Данные по предприятию,
которые были даны изначально (таб. 1,2):
Таблица 1.
Динамика основных экономических показателей
хозяйственной деятельности предприятия за 2004 - 2005 годы.
|
Показатели |
Прошлый год 2004г. |
Отчетный год 2005г. |
Отклонение |
Отчетный год в % к прошлому |
|
1.
Товарооборот, тыс. руб. |
242634,0 |
459872,0 |
217238,0 |
189,5 |
|
2. Валовой
доход от продажи |
|
|
|
|
|
товаров |
|
|
|
|
|
- в сумме,
тыс. руб. |
10448,0 |
21899,0 |
11451,0 |
209,6 |
|
- в % к товарообороту |
4,30 |
4,75 |
0,45 |
- |
|
3. Издержки
обращения |
|
|
|
|
|
- в сумме,
тыс. руб. |
6040,0 |
11720,0 |
5680,0 |
194,0 |
|
- в % к товарообороту |
2,50 |
2,55 |
0,05 |
- |
|
4. Прибыль (убыток) от |
|
|
|
|
|
продажи
товаров |
|
|
|
|
|
- в сумме,
тыс. руб. |
4408,0 |
10179,0 |
5771,0 |
230,9 |
|
- в % к товарообороту |
1,80 |
2,20 |
0,40 |
- |
|
5. Прочие
доходы, тыс. руб. |
3,0 |
5,0 |
2,0 |
166,7 |
|
6. Прочие
расходы, тыс. руб. |
44,0 |
1549,0 |
1505,0 |
3520,5 |
|
7. Валовая
прибыль, тыс. руб. |
4367,0 |
8635,0 |
4268,0 |
197,7 |
|
8. Налог на
прибыль, тыс. руб. |
1048,0 |
2072,4 |
1024,4 |
197,7 |
|
9. Чистая
прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
- в сумме,
тыс. руб. |
3319,0 |
6562,6 |
3243,6 |
197,7 |
|
- в % к товарообороту |
1,40 |
1,50 |
0,10 |
- |
Таблица 2. Показатели по труду и заработной плате предприятия
|
Показатели |
2004 г. |
|
Отклонение |
Отношение предш. г. к отч. г. |
|
Товарооборот, тыс. руб. |
242634,0 |
459872,0 |
217238,0 |
189,5 |
|
Численность,
чел. |
47 |
51 |
4 |
108,5 |
|
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб. |
4,11 |
4,19 |
0,089 |
102,1 |
|
Среднегодовая заработная плата, тыс. руб. |
49,30 |
50,30 |
1,00 |
102,1 |
|
Фонд заработной платы в месяц, тыс. руб. |
192,90 |
213,85 |
20,95 |
110,9 |
|
Фонд заработной платы в год, тыс. руб. |
2314,8 |
2566,2 |
251,4 |
110,9 |
|
ЕСН, тыс.
руб.(26%) |
601,8 |
667,2 |
65,4 |
110,9 |
|
Выработка на одного работника, тыс. руб./чел. |
5162,4 |
9017,1 |
3854,7 |
175,0 |
|
Трудоемкость, чел./тыс.руб. |
0,0002 |
0,0001 |
-0,0001 |
50,0 |
|
Расходы
на оплату труда, тыс.руб. |
2916,6 |
3233,4 |
316,8 |
110,9 |
|
Уровень расходов на оплату труда, % |
1,2 |
1,0 |
-0,2 |
. - |
Данные, которые были
рассчитаны (таб.3,4,5,6,7,8,9.)
Таблица 2. Характеристика
ресурсного потенциала предприятия за 2004 - 2005 годы.
|
Показатели |
Прошлый год 2004г. |
Отчетный год 2005г. |
Отклонение |
Отчетный год в % к прошлому |
|
1. Среднегодовая численность работников, чел. |
47,0 |
51,0 |
3,0 |
108,5 |
|
2. Среднегодовая стоимость основных фондов,
тыс. руб. |
3772,5 |
4290,0 |
517,5 |
113,7 |
|
3. Среднегодовая стоимость оборотных
средств, тыс. руб. |
123736,3 |
195600,0 |
71863,7 |
158,1 |
|
4. Площадь предприятия всего,
кв. м. в том числе: - Складская площадь, кв. м. - Торговая площадь, кв. м. |
1600,0 1560,0 40,0 |
1600,0 1560,0 40,0 |
- |
100,0 100,0 100,0 |
Таблица 4. Обобщающая
оценка экономической эффективности хозяйственной деятельности предприятия.
|
Показатели |
Прошлый год 2004 г. |
Отчетный год 2005г. |
Отчетный год в % к прошлому |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1.
Показатель эффективности использования торгового потенциала предприятия |
1,87 |
2,24 |
120,1 |
|
2.
Показатель эффективности финансовой деятельности предприятия |
0,0336 |
0,0426 |
126,8 |
|
3.
Показатель оценки трудовой деятельности |
104,81 |
179,20 |
171 |
|
4.
Интегральный показатель экономической эффективности хозяйственной
деятельности |
4,74 |
5,66 |
119,4 |
Таблица 5. Показатели
обеспеченности розничного товарооборота предприятия ресурсным потенциалом.
|
Обеспеченность
розничного товарооборота |
Единицы измерения |
Прошлый год 2004 г. |
Отчетный год 2005г. |
Что показывает |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1.
Основными фондами |
руб. |
0,0155 |
0,0093 |
Фондоекость |
|
2.
Товарными запасами |
руб. |
0,0686 |
0,0562 |
Загрузку
товарных запасов в товарообороте |
|
3.
Трудовыми ресурсами |
чел/руб. |
0,0001937 |
0,0001109 |
Трудоемкость
товарооборота |
|
4.
Финансовыми ресурсами |
руб. |
0,510 |
0,425 |
Капиталоемкость
товарооборота |
|
5.
Активами |
руб. |
0,087 |
0,069 |
Загрузку
активов предприятия в товар-те |
Таблица 6.
Показатели эффективности использования ресурсного потенциала торгового
предприятия.
|
Показатели
эффективности использования |
Единицы измерения |
Прошлый год 2004 г. |
Отчетный год 2005г. |
Что показывает |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1.
Основных фондов |
руб. |
64,314 |
107,196 |
Фондоотдачу |
|
2.
Товарных запасов |
количество оборотов |
14,965 |
17,776 |
Товарооборачиваемость |
|
3.
Трудовых ресурсов |
руб. |
5162,4 |
9017,098 |
Производительность
труда |
|
4.
Финансовых ресурсов |
количество оборотов |
1,96 |
2,351 |
Оборачиваемость
оборотного капитала |
|
5.
Совокупность всех ресурсов |
количество оборотов |
11,439 |
14,516 |
Ресурсоотдачу или оборачиваемость
средств в активах |
Таблица 7.
Анализ обеспеченности товарооборота
предприятия ресурсным потенциалом.
|
Наименование
показателей |
Единицы измерения |
Прошлый год 2004 г. |
Отчетный год 2005г. |
Отчетный год в % к прошлому |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1.
Фондоемкость (в расчете на 100 руб. товарооборота) |
руб. |
1,55 |
0,93 |
60 |
|
2.
Загрузка товарных запасов в товарообороте (в расчете на 100 руб.
товарооборота) |
руб. |
6,68 |
5,60 |
83,8 |
|
3.
Трудоемкость товарооборота в расчете на 10000 руб. |
чел/руб. |
1,94 |
1,11 |
52,5 |
|
4.
Капиталоемкость товарооборота (в расчете на 100 руб. товарооборота) |
руб. |
8,74 |
6,89 |
78,8 |
Таблица 8.
Анализ эффективности использования ресурсного потенциала торгового предприятия.
|
Наименование
показателей |
Единицы измерения |
Прошлый год 2004 г. |
Отчетный год 2005г. |
Отчетный год в % к прошлому |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1.
Фондоотдача |
руб. |
64,3 |
107,2 |
166,7 |
|
2.
Товарооборачиваемость |
количество оборотов |
14,96 |
17,77 |
118,8 |
|
3.
Выработка в расчете на 1 работника |
тыс. руб. |
5462,4 |
9017,1 |
174,7 |
|
4.
Оборачиваемость оборотного капитала |
количество оборотов |
1,96 |
2,35 |
119,9 |
|
5.
Оборачиваемость средств в активах |
количество оборотов |
11,44 |
14,52 |
126,9 |
|
6.
Фондорентабельность |
% |
116,84 |
237,27 |
203,1 |
|
7.
Прибыль в расчете: 7.1. на 1 руб. товарных запасов 7.2. на 1 работника 7.3. на 1 руб. оборотного капитала 7.4. на 1 руб. активов предприятия |
руб. тыс. руб. руб. руб. |
0,271 93,787 0,035 0,208 |
0,453 199,588 0,052 0,321 |
167,2 212,8 148,6 154,5 |
Таблица 9.
Обобщение результатов анализа эффективности использования
ресурсного потенциала предприятия.
|
Наименование
показателей |
Прошлый год 2004 г. |
Отчетный год 2005г. |
Отчетный год в % к прошлому |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1.
Интегральные показатели эффективности использования ресурсов: 1.1. Основных фондов 1.2. Трудовых ресурсов 1.3. Товарных запасов |
8,67 350,72 2,017 |
15,95 1341,53 2,645 |
184 382,5 131,1 |
|
2.
Показатели эффективности использования ресурсного потенциала предприятия 2.1. Рассчитанный
по товарообороту 2.1. Рассчитанный
по прибыли 2.3. Интегральный показатель |
1,8689 0,0339 0,2519 |
2,2714 0,0503 0,3379 |
121,5 148,3 134,1 |